해외주식 양도소득세 신고방법 (홈택스 기준, 2026년 5월 신고 대비)

해외주식(미국주식·해외 ETF 포함)을 매도해서 차익이 났다면, 국내주식처럼 자동으로 세금이 정산되지 않아서 본인이 직접 ‘양도소득세 확정신고’를 해야 합니다. 국세청 안내에서도 국외주식 등은 확정신고 대상으로 안내돼요. (국세청)

예: 2025년(1/1~12/31) 해외주식 매도분 → 2026년 5월(5/1~5/31) 신고·납부가 기본 흐름입니다. (토스뱅크)
(마감일이 주말/공휴일이면 다음 영업일로 연장되는 경우가 있어요. 예를 들어 2024년 귀속은 2025년 6월 2일까지로 안내된 사례가 있습니다. (국세청))

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1) 해외주식 양도소득세 핵심만 먼저 (기본공제·세율)

• 기본공제: 연 250만원 (해외주식 양도차익에서 먼저 공제) (조선일보)
• 세율: 22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%) (조선일보)
• 해외주식은 ‘연간 합산’해서 계산/신고하는 구조로 안내되는 경우가 많아요. (헬프미)

✅ 절세 포인트(기본형)

• 같은 해 해외주식 내에서 이익/손실 상계(통산) 후, 남는 이익에서 250만원 공제 적용을 고려합니다. (개별 종목이 아니라 “연간 합산” 관점)

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2) 신고 전 준비물 체크리스트 (이거 없으면 막힙니다)

홈택스 신고 전에 아래를 준비하면 입력이 훨씬 빨라요.

1. 증권사 해외주식 ‘연간 거래내역/양도손익 내역’
2. (필요 시) 환율 적용 근거: 보통 증권사 자료에 포함되거나, 신고 시 합계액 기준으로 정리
3. 공동인증서/간편인증 (홈택스 로그인)
4. (선택) 계산용 엑셀: 종목별 손익 합산 확인

※ 실무 글에서도 “증권사 거래내역을 준비하고 홈택스로 입력” 흐름을 안내합니다. (헬프미)

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3) 홈택스에서 해외주식 양도소득세 신고방법 (순서대로 따라하기)

국세청 홈택스 [신고/납부] → [양도소득세 신고] 메뉴에서 진행합니다. (홈택스)

STEP 1. 홈택스 로그인

• 홈택스 접속 → 로그인(간편인증/공동인증서)

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STEP 2. 신고 유형 선택 (확정신고 시즌에 진행)

• 해외주식은 보통 “다음 해 5월 확정신고” 흐름으로 안내됩니다. (토스뱅크)

STEP 3. 기본정보 입력에서 ‘국외 / 국외주식’ 선택

• 국내/국외 구분에서 국외
• 자산 종류는 국외주식
  실무 안내 글에서도 이 선택이 핵심 포인트로 강조됩니다. (헬프미)

STEP 4. “주식 등 양도소득금액 계산명세서” 작성

(1) 거래가 적으면: 종목별로 입력

• 양도일, 취득가액, 양도가액, 필요경비 등

(2) 거래가 많으면: ‘합계액 신고’ 방식 활용

• 국세청 입력 화면에 증권사 자료 합계를 옮겨 적는 방식으로 진행하는 안내가 많습니다. (헬프미)

STEP 5. 기본공제(250만원) 적용 확인 → 세액 확인

• 연간 합산 이익에서 250만원 공제 후 과세표준 계산
• 최종 세액에 지방소득세 포함 22% 흐름 확인 (조선일보)

STEP 6. 증빙서류 첨부/보관 → 제출 → 납부

• 전자신고 후 납부까지 완료
• 필요시 증권사 거래내역 등 증빙을 준비/보관
  (신고 과정에서 “증빙 제출”을 언급하는 안내가 있습니다.) (헬프미)

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4) 해외주식 양도소득세 신고할 때 자주 하는 실수 TOP 5

1. 국외/국외주식 선택을 국내로 잘못 선택 (헬프미)
2. 종목별 손익이 아니라 연간 합산 개념을 놓침 (헬프미)
3. 증권사 자료 없이 감으로 입력
4. 기본공제 250만원 적용을 누락 (조선일보)
5. 신고만 하고 납부를 안 함 (신고·납부가 세트)

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5) FAQ (검색이 많은 질문)

Q1. 250만원 이하 이익이면 신고 안 해도 되나요?

공제 적용 후 세금이 0원이 될 수 있지만, 상황에 따라 신고가 필요할 수 있어요(국세청 안내 기준으로 “국외주식 등 양도소득이 있는 경우 신고” 안내). (국세청) → 애매하면 증권사 손익자료로 “양도차익 발생 여부”부터 확인하세요.

Q2. 신고 기간은 언제예요?

일반적으로 해당 연도 거래분을 다음 해 5월에 신고·납부로 안내됩니다. (토스뱅크)
(마감일이 휴일이면 다음 영업일로 미뤄진 사례가 있어요. (국세청))

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마무리

✅ 오늘 할 일 1개만: 증권사에서 ‘해외주식 연간 손익/거래내역’부터 다운로드해두세요. 자료만 준비되면 홈택스 입력은 생각보다 빠르게 끝납니다. (헬프미)

 

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