해외주식 세금, 이렇게 하면 줄일 수 있습니다! 꼭 알아야 할 절세 꿀팁 3가지

 
안녕하세요.
 
요즘 해외주식 투자자, 이른바 "서학개미"들이 늘어나고 있습니다. 최근 2년동안 미국 나스닥, S&P500, 다우존스 등 미국 인덱스 지수들이 대거 신고점을 달성하며 많은 분들이 투자 수익을 내고 있으실텐데요. 하지만 투자 수익에 대한 세금 지식 없이 매도한다면 예상치 못한 세금 부담으로 손해를 볼 수 있습니다.
 
해외주식의 양도소득세는 국내 주식과 다르게 연간 250만 원 이상의 수익에 대해 과세가 발생합니다. 따라서 세금에 대한 이해와 절세 방법을 알아두는 것이 중요합니다.
 
아래에서는 해외주식 양도세 계산법과 이를 절약할 수 있는 세 가지 꿀팁을 소개합니다.

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해외주식 양도세란?

해외주식 양도소득세는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지의 수익에서 기본공제 250만 원을 제외한 금액에 대해 22%의 세율로 부과됩니다.
예를 들어, 엔비디아 주식을 5천만 원에 매수하고 1억 원에 매도하여 5천만 원의 수익을 얻었다고 가정해보겠습니다.

• 수익: 5천만 원
• 기본공제: 250만 원
• 과세 대상 금액: 4,750만 원
• 세금: 4,750만 원 × 22% = 1,045만 원

따라서 이런 세금 부담을 줄이는 것이 매우 중요합니다.

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매년 비과세 한도 내에서 매도하기

해외주식 양도소득세는 주식을 매도해야만 발생합니다. 따라서 연간 250만 원의 기본공제 한도를 고려해 수익 실현 시기를 조정하는 것이 핵심입니다.
 
활용 전략

• 분할 매도:
  만약 특정 주식에서 500만 원의 수익이 예상된다면, 한 번에 매도하지 않고 2년간 나눠서 매도하여 매년 250만 원까지만 수익을 확정 지을 수 있습니다.
  • 1년 차: 250만 원 매도 → 비과세
  • 2년 차: 나머지 250만 원 매도 → 비과세
• 포트폴리오 조정 시 활용:
  장기적으로 보유할 필요가 없는 주식은 연말에 250만 원 이내로 수익 실현을 통해 세금 부담 없이 포트폴리오를 조정할 수 있습니다.

주의할 점

• 수익이 꾸준히 발생하는 경우, 장기적인 매도 계획을 세워야 비과세 한도를 최대한 활용할 수 있습니다.
• 시장 상황을 고려하지 않고 매도를 분할하면 기회를 놓칠 수도 있으므로 전략적인 접근이 중요합니다.

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수익과 손실 주식을 함께 매도하기

양도소득세는 해외주식 전체의 수익과 손실을 합산하여 계산됩니다. 손실이 난 주식을 활용하면 과세 대상 수익을 줄일 수 있습니다.
 
활용 전략

• 손익 상계:
  같은 해에 발생한 수익과 손실을 합산하여 과세 대상 금액을 최소화합니다.
  예를 들어,
  • 테슬라 주식으로 300만 원의 수익 발생
  • 애플 주식으로 100만 원의 손실 발생
  두 주식을 동시에 매도하면, 과세 대상 차익은 200만 원으로 줄어듭니다.
• 추가 수익 실현:
  예시처럼 200만 원의 차익이 남을 경우, 추가로 수익이 난 주식에서 50만 원을 매도해 250만 원까지 비과세 한도를 모두 활용하는 것이 효과적입니다.

주의할 점

• 손실이 난 주식을 매도하면 그 주식을 다시 매수할 경우 평균 단가가 재조정될 수 있습니다. 이를 감안해 재투자 전략을 세워야 합니다.
• 손익 상계는 동일한 해에 발생한 손익만 적용되므로 연도별 매도 계획이 중요합니다.

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배우자에게 증여하기

해외주식 양도소득세를 줄이는 강력한 방법 중 하나가 배우자 증여입니다.
 
활용 전략

• 증여 한도:
  배우자에게 주식을 증여할 경우, 10년 동안 6억 원까지 증여세가 면제됩니다. 이를 활용하면 양도소득세를 피하면서도 수익을 실현할 수 있습니다.
  예를 들어,
  • 6억 원 상당의 주식을 배우자에게 증여
  • 배우자가 이를 매도하더라도 양도차익에 대한 세금 부담 없음
• 장기적 절세 효과:
  주식이 크게 상승할 것으로 예상된다면, 상승 전에 증여하여 더 큰 세금 절감 효과를 누릴 수 있습니다.

주의할 점

• 증여가액 산정 기준:
  증여가액은 증여일 전후 2개월간의 평균 주가로 계산되므로, 시장 변동성을 감안한 시점 선택이 중요합니다.
• 증여 후 10년 안에 초과 증여 금액 발생 시:
  이전 증여 금액과 합산되므로 증여 계획을 신중하게 세워야 합니다.